昆明医科大学附属口腔医院2025年度部门决算公开说明
昆明医科大学附属口腔医院2025年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
昆明医科大学附属口腔医院（云南省口腔医院）拥有完备先进的牙科诊疗设备和专业能力突出的医师团队，集口腔预防保健、临床医疗、科研教学、人才培养、健康教育为一体，是云南省唯一的非营利三级口腔专科医院，承担着口腔急危重症、疑难病和突发公共卫生事件的医疗救治任务。有1个省级重点实验室，10个国家和省级临床重点专科；医院牵头建设了云南省口腔疾病临床医学中心、云南省口腔疾病临床医学研究中心，云南省口腔疾病医疗质量控制中心，是国家医师资格考试实践技能考试（口腔类别）基地。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置44个内设机构，包括：牙体牙髓病科、口腔黏膜病科、牙周病科、口腔颌面外科、口腔修复科、口腔正畸科、儿童口腔科、儿童口腔错颌畸形早期矫治专科、口腔预防科、口腔种植科、口腔全科医学科、口腔特诊科12个临床科室，第一门诊部、第二门诊部、呈贡门诊部、前兴路门诊部、昆百大门诊部、呈贡七彩云南门诊部6个分门诊部，影像科、检验科、消毒中心、麻醉科（手术室）4个医技医辅科室，党委办公室、院务办公室、人事科、财务科、纪检监察办公室、审计科、医务部、医保办、药剂科、护理部、感染控制管理办公室、资产管理科、后勤保障科、科研管理科、研究生管理科、信息服务中心、教学管理办公室、学生工作办公室、院工会、院团委20个管理科室，1个口腔医学数字化中心和1个口腔医学研究所。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为云南省卫生健康委员会的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2025年末编制内实有人员95人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员95人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2025年末其他人员543人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员543人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。
车辆编制4辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。
三、重点工作概述
医院积极推进口腔医疗服务质量与能力建设，努力提升口腔诊疗和科研教学水平，确保国家和省级临床重点专科项目稳步建设，高层次人才培养有序开展，同时保障云南省口腔疾病医疗质量控制中心和云南省口腔科专科联盟有效运行，推动全省口腔医疗质量提升。医院将严格执行各级医疗健康制度，保证国家、省委、省政府、省卫健委等重要医疗方针政策得到有效贯彻和落实，引领云南省口腔医疗卫生事业建设发展，为云南省口腔医疗卫生事业的高质量发展提供坚实保障。此外，医院将认真完成国家医师资格考试实践技能考试（口腔类别）执考任务以及住院医师规范化培训任务。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件决算公开附表.xlsx）
昆明医科大学附属口腔医院2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；昆明医科大学附属口腔医院2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；昆明医科大学附属口腔医院2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；昆明医科大学附属口腔医院2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明医科大学附属口腔医院2025年度收入合计375542007.11元。其中：财政拨款收入30421576.61元，占总收入的8.10%；无上级补助收入；事业收入340259662.29元（含教育收费0.00元），占总收入的90.60%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入4860768.21元，占总收入的1.29%。
与上年相比，收入合计增加20116222.20元，增长5.66%。其中：财政拨款收入减少12159357.96元，下降28.56%；无上级补助收入；事业收入增加32712799.39元，增长10.64%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少-437219.23元，下降-8.25%。主要原因一是本年财政项目资金拨款减少，上年度有临床医学中心建设项目、国家级和省级临床重点专科建设等项目拨款。二是本年医院新开设了呈贡七彩云南门诊部、儿童口腔错颌畸形早期矫治专科、口腔数字化中心，诊疗人次增加，医疗收入随之增长。三是原对外出租房屋合同到期，医院收回用作医疗业务用房，租金收入减少，后续也无租金收入，导致其他收入减少。
二、支出决算情况说明
昆明医科大学附属口腔医院2025年度支出合计336639048.97元。其中：基本支出166674239.95元，占总支出的49.51％；项目支出169964809.02元，占总支出的50.49％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加47261667.26元，增长16.33%。其中：基本支出增加35118899.17元，增长26.70%；项目支出增加12142768.09元，增长7.69%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是一是医院呈贡七彩云南门诊部、早矫专科、数字化中心，诊疗人次增加，业务量增加导致相应人员支出、卫生材料费等随之增加。二是因口腔重点实验室、口腔医学实验教学中心等装修项目在本年度完工并付款，导致装修费用增加；三是本年度我院提高了编外长期聘用人员的薪酬待遇，同时高级职称人数增加17人，造成人员费用增加。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障昆明医科大学附属口腔医院机构正常运转的日常支出166674239.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出51435436.48元，占基本支出的30.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费115238803.47元，占基本支出的69.14％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障昆明医科大学附属口腔医院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出169964809.02元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
专项基础科研经费299999.34元，主要用于新药品及新材料在口腔类疾病防治中的临床研究工作。
科技人才队伍建设经费300000元，主要用于专家工作站科研项目病例随访及相关研究工作。
重点研发计划经费4373955.20元，主要用于口腔疾病研究中心建设项目支出。
引进人才费用938000.00元，主要用于“兴滇英才”项目经费支出。
重大公共卫生服务经费138683.30元，主要用于“慢性非传染性疾病防治”中的全国儿童口腔疾病综合干预项目支出。
其他专科医院支出163914171.18元，主要用于保障编外长期聘用人员经费、医院业务用房装修改造，支持住院医师规范化培训以及规培基地建设，培养支持口腔医学高层次人才，完成执业医师考试任务等专项支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明医科大学附属口腔医院2025年度一般公共预算财政拨款支出30421576.61元，占本年支出合计的9.04%。与上年相比减少12159357.96元，下降28.56%，完成年初预算的319.76%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
6.科学技术（类）支出4973954.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.35%，年初无此项预算。主要用于专项基础科研、科技人才队伍建设、重点研发计划。造成预决算差异的主要原因是所有项目均为年中获批项目，包括：专项基础科研资金299999.34元，科技人才队伍建设资金300000.00元，重点研发计划资金4373955.20元。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出967182.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.18%，完成年初预算的3314.22%。主要用于支出离退休公用经费和青年人才专项项目经费。造成预决算差异的主要原因是青年人才专项项目经费为年中拨付项目资金，未纳入年初预算。
9.卫生健康（类）支出24480439.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.47%，完成年初预算的258.10%。主要用于人员经费保障、重大公共卫生服务、临床医学中心建设、人才培养等。造成预决算差异的主要原因是三年行动计划专项、医疗服务与保障能力提升、人才发展专项、医疗卫生事业补助、重大公共卫生专项等均为年中拨付项目资金，未纳入年初预算。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元）上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明医科大学附属口腔医院2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，昆明医科大学附属口腔医院资产总额630714767.38元，其中，流动资产409790945.70元，固定资产183104507.48元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程13791783.99元，无形资产17026425.62元（净值），其他资产7001104.59元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加48831183.21元，其中固定资产增加6600112.19元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋582平方米，账面原值6101328.35元，实现资产使用收入480550.46元。
（国有资产占有使用情况表详见附表决算国有资产使用情况表.xlsx）
三、政府采购支出情况
2025年度，单位政府采购支出总额31215343.31元，其中：政府采购货物支出20918478.00元；政府采购工程支出7352681.41元；政府采购服务支出2944183.90元。授予中小企业合同金额10400841.95元，其中：授予小微企业合同金额6759787.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表（决算绩效自评报告.xlsx）。
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
二、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。
三、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
四、参公管理事业单位：参照《公务员法》第一百零六条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。
五、基本支出：保障机构正常运转的日常支出、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括一般人员经费、公用经费、工作经费、业务费、死亡一次性抚恤等。
六、项目支出：为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。如基本公共卫生、重大公共卫生、疾病预防控制、卫生人才培养等方面开支。
附件：
1.决算公开附表.xlsx